|
LPA ปี พ.ศ.2562 |
|
|
|
| หมวดที่ 5 ระบบควบคุมภายในและการตรวจสอบภายใน |
| 5.1 การประเมินผลการจัดวางระบบควบคุมภายใน ระดับส่วนงานย่อย (สำนัก/กอง) แบบ ปค.4 และแบบ ปค.5 ตรวจสอบเอกสารจาก |
|
| ข้อ |
URL |
คำอธิบาย |
| 1) หลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการควบคุมภายในสำหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 |
|
|
| 2) หัวหน้าส่วนงานย่อย หมายถึง ผู้อำนวยการสำนัก/กอง |
|
|
|
| 5.2 การประเมินผลการจัดวางระบบการควบคุมภายใน ระดับหน่วยรับตรวจตามแบบปค.1 แบบ ปค.4 แบบ ปค.5 และแบบ ปค.6 (กรณีที่มีผู้ตรวจสอบภายในหรือมอบหมายให้ผู้ปฏิบัติหน้าที่ผู้ตรวจภายใน) ตรวจสอบเอกสารจาก |
|
| ข้อ |
URL |
คำอธิบาย |
| 1) แบบรายงานระดับหน่วยรับตรวจตามแบบ ปค.1 แบบ ปค.4 แบบ ปค.5 และแบบ ปค.6 |
|
|
| 2) หนังสือนำส่งรายงานให้ผู้กำกับดูแล (ผวจ. กรณี อบจ./ทน./ทม. และ นอภ. กรณี ทต./อบต.) |
|
|
|
| 5.3 อปท. มีเจ้าหน้าที่ตรวจสอบภายในหรือมอบหมายให้มีผู้ปฏิบัติหน้าที่ผู้ตรวจสอบภายในและปฏิบัติหน้าที่ครบถ้วนตามแผนการตรวจสอบที่กำหนด ตรวจสอบหลักฐานที่เกี่ยวข้องจาก |
|
| ข้อ |
URL |
คำอธิบาย |
| 1) คำสั่งมอบหมายหน้าที่ความรับผิดชอบ |
|
|
| 2) แผนการตรวจสอบภายในประจำปี |
|
|
| 3) รายงานผลการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบ |
|
|
| 4) ระเบียบกระทรวงมหาดไทยว่าด้วยการตรวจสอบภายในขององค์กรปกครองส่วนท้องถิ่น พ.ศ. 2545 |
|
|
| 5) ระเบียบคณะกรรมการตรวจเงินแผ่นดินว่าด้วยการปฏิบัติหน้าที่ของผู้ตรวจสอบภายในพ.ศ.2546 |
|
|
|
| |
| << หน้าแรก... 2 3 4 5 (6) 7 8 9 10 ....หน้าสุดท้าย >> 79 |
